Documento sin título

Auditoria III. Analisis de datos e inteligencia de negocio con Excel y Power BI con especial adaptación a la contabilidad y auditoría
Esta página constituye una guía para los alumnos matriculados en el Curso 2023-2024 en la asignatura Auditoria III del Grado de Contabilidad y Finanzas, replica de la pagina oficial correspondiente que se encuentra en el aula virtual del curso

Análisis de datos e inteligencia de negocio (Ad y In) con Excel y Power BI - Data Analysis and Business Intelligence (DA and BI)

Los auditores y controller empresariales disponen de una cantidad ingente de información proveniente de diferentes fuentes (ERP, CRM, etc..) que deben tratar y analizar para poder extraer y documentar las conclusiones de su trabajo y por ello estos profesionales deben disponer del conocimiento y habilidades sobre las técnicas y herramientas que le permitan trabajar con grandes volúmenes de registros para el tratamiento y conversión de datos en información útil para el análisis y toma de decisiones.
Actualmente existen herramientas ofimáticas integradas en la hoja de cálculo que permiten realizar el tratamiento y modelado de datos facilitando el análisis y recopilación de evidencia de auditoría y el diseño de cuadros de mando interactivos.
De esta forma el resultado del aprendizaje será:

Dar conocer a los estudiantes el uso de las hojas de cálculo y otros complementos de inteligencia de negocios en el campo de la auditoria y controller empresarial y que estos adquieran la destreza para su aplicación en la práctica.
A través del uso de estas herramientas tecnológicas a los casos propuestos se pretende que el alumno adquiere y refuerce competencias específicas del área de estudio (conceptos y teorías propias de la titulación), al tiempo que competencias transversales e instrumentales relacionadas con la formación de un estudiante universitario que se reconocerá en el mundo laboral basadas en múltiples habilidades como por ejemplo, entre otras muchas, destrezas para organizar datos, uso de la tecnología informática relacionada, realizar tablas y gráficos dinámicos, utilizar elementos visuales, informes, cuadros de mandos, ,etc
Se pretende dar a conocer los fundamentos y uso de estos instrumentos de tratamiento de la información que los futuros profesionales auditores externos, auditores internos y controller.
Uso de la tecnología informática relacionada con la selección de muestras aplicada a la auditoría de cuentas

Información General - Sala de reuniones (Google Meet Personal)

Documentos	Información académica basica de obligada lectura	Contacto
Presentación (11/09/2023) KPI Indicadores Clave de Rendimiento para Auditoria III. Glosario Básico	Guía docente - Tutorías-Contacto con el profesor (correo electrónico - tlf de contacto..) disponible en el aula virtual Curso: AUDITORIA III (ull.es)	-Teléfono (despacho/tutoría): 922 317107 - Correo electrónico: jggomez@ull.edu.es -Dirección web docente: Curso: AUDITORIA III (ull.es)

Contacto: Teléfono (despacho): 922 317107 - Correo electrónico: jggomez@ull.edu.es

Notas, requisitos y consideraciones generales

Los alumnos deberán disponer o tener acceso a un ordenador con Excel actualizado a la versión 2019 o superior y acceso a Power BI desktop, para poder seguir sus prácticas y trabajo autónomo. Al respecto destacar los siguientes recursos disponibles para el alumnado de la Universidad de La Laguna.

Consultar: “Escritorios virtuales para la docencia en la Universidad de La Laguna”
(https://www.ull.es/servicios/stic/2020/09/01/escritorios-virtuales-para-la-docencia-en-la-universidad-de-la-laguna/) – Acceso:https://vdi.ull.es/
Préstamo de ordenadores de la ULL (https://www.ull.es/servicios/biblioteca/servicios/prestamo-ordenadores/ )
La Universidad de La Laguna ha habilitado un acuerdo con Microsoft que facilita el acceso al conjunto de aplicaciones Office 365 ProPlus si eres parte de la comunidad universitaria (estudiante, personal educativo y personal administrativo o de servicios). https://www.ull.es/servicios/stic/tag/microsoft/
El Centro dispone de aulas de informática y si fuera necesario se solicitaría su uso para impartir la materia en caso de que fuera posible contar con estos recursos en la franja horaria de la asignatura.

I. Bloque: Análisis de datos e inteligencia de negocios, una aproximación

Profesor: Jose Ignacio González Gómez

Tema Clarificando conceptos, Big Data, Business Intelligence, Análisis de Datos (Data Analytics), Ciencia de Datos (Data Science), etc.. poniendo orden (Esquema)

El objetivo de estas notas es poner en orden las palabras clave, etiquetas y conceptos que nos invaden cuando intentamos acercarnos a entender Big Data, Inteligencia Artificial, Machine Learning, etc.

Tema ERP Excel y Power BI Concepto y elementos. Excel como instrumento de Business Intelligence. Transformando datos en conocimientos (Esquema)

Todo el día estoy preparando y actualizando datos en Excel! No me queda tiempo para analizar y tomar decisiones
Las fuentes de información empresariales (ERP, CRM, etc.) y sus limitaciones para la toma de decisiones. Como lo estamos haciendo
Elementos, procesos y etapas del proceso de BI.
Fase I Proceso ETL. Preparación de los datos. Power Query (PQ) o Pestaña Datos / Grupo: Obtener y transformar. Lenguaje M
Fase II Modelo de Datos y métrica con DAX
Fase III Visualizacion de los datos y compartir.

Tema Esquema de un ERP Comercial (Esquema)

Estructura general de un ERP comercial, del formulario y sus tablas El circuito documental administrativo: Presupuesto – Pedido – Albarán – Factura

Parte II. El proceso ETL, el modelo de datos y visualizaciones básicas con TD y GD

Profesor: Jose Ignacio González Gómez

Las bases de la inteligencia de negocio.La depuración de datos y el modelo de datos. Visualizaciones básicas con TD y GD

Tema: El Proceso ETL - Introducción a Power Query (Esquema) - Power Query Anexar y Combinar Consultas (Esquema)

	Conexión a las fuentes de información empresariales (ERP, CRM, etc.). Importar vs vincular El proceso ETL con Power Query Transformaciones basicas: Sustitución de caracteres, depuración etc Trabajando con columnas: cambiando tipo, combinando columnas, eliminando, ocultando, separando, añadiendo columnas personalizadas etc Combinando datos de distintas consultas
Tema: El modelo de datos (I) (Esquema)
	Tablas de hechos (o de datos) y tablas de dimensión (o de consulta) Modelos de datos frecuentes. Esquema en estrella y copo de nieve Relaciones entre tablas. La Tabla Calendario, creación y presentación
Anexo	Anexo Calendario

Casos: Proceso ETL y modelo de datos con Power Query y con Power Pivot: Acceso al área de casos

Introducción al proceso ETL - Trabajando con el editor de consultas - Power Query - Acceso al Panel de Excel Consultas y Conexiones

100a Caso Nuestro 1º informe. Introducción a las tablas dinámicas
103 Quantity
101 Empleados. Proceso ETL
102 Ventas 7009. Proceso ETL
105 ETL Producción
111b ETL Integración de carpetas RentCar dias de alquiler por trimestre
104 SABI - Proceso ETL.
120 ETL - Consolidar hojas de un libro de trabajo
112 ETL Combinar consultas.
108 Ventas por empleado y año.
114b Combinar Consultas Base II (Tpos de Consultas) - Tema Relacionado.
115 Combinar Consultas Base III (Combinar varias columnas)

Introducción al Modelo de Datos

107 EBI Diario PQ y Pivot Modelado de datos.

----

Parte III. Modelo de datos y DAX básico (I)

Profesor: Jose Ignacio González Gómez

Casos: Modelo de datos y DAX básico (I)
Ejercicios y Actividades del Alumno

Modelo de Datos y DAX Básico (I) Acceso a la carpeta de casos Esquemas: Tema DAX Básico y DAX (II) Funciones Básicas.

DAX (I) Funciones Básicas - Creación de la tabla calendario

202 Finanzas de SKU-DON. ETL y creacion de modelo de datos y TD/GD
203 Llamadas Call Center. ETL, modelo datos, creacion de tabla calendario y TD/GD
206 Telemarketing y Kpi. Introducción a las medidas y a los KPI. Conceptos teóricos relacionados con los KPI. DAX: KPI, DIVIDE y SUM

DAX (II) Funciones de interación (SUMX- AVERAGEX-....)

214 Consolidacion Bankinter y Caja7
210 FRUVE modelo de datos. Creando TD basado en un modelo de datos, nuestros primeros segmentadores y medidas basicas con DAX: Countrows
211FRUVE BASICO. Introducción a DAX. Creando medidas explicitas. DAX: Countrows, DISTINCTCOUNT
207 Control de calidad y KPI Introducción a las medidas y a los KPI. Conceptos teóricos relacionados con los KPI. DAX: SUM
220 Clientes sin pedidos con TD y formulas Dax: Countrows, IF, ISBLANK
208 Mecánica Rápida Cars. DAX: SUMX, RELATED, HASONEVALUE, ROUNDUP
231 Datdata Mecánica DAX: SUMX, RELATED

DAX (III) Función CALCULATE

240 Deportes Mayorista I CALCULATE. Creacion de medidas en las que se modifica el contexto de filtro. Primer contacto con CALCULATE DAX: CALCULATE, AND y &&
241 FRUVE Filtro CALCULATE y FILTER. Creacion de medidas en las que se modifica el contexto de filtro con FILTER. DAX: CALCULATE, FILTER, COUNTROW, CONTBLANK
242 Deportes Mayoristas II ALL y ALLExcept. Creacion de medidas en las que se modifica el contexto de filtro. DAX: ALL y ALLEXCEPT

Parte IV. DAX (II). Funciones de Inteligencia de Tiempo

Profesor: Jose Ignacio González Gómez

Casos: DAX (II). Funciones de inteligencia de tiempo
Ejercicios y Actividades del Alumno:

Acceso a la carpeta de casos Esquema: Tema DAX (III) Funciones Básicas.

DAX (IV) Funciones de Intenligencia de Tiempo y Otras

205 Modelo Básico de Ventas con TD. Creacion de tabla calendario. Funciones de inteligencia de tiempo. DAX: SUM, ABS, DISTINCTCOUNT, DIVIDE, CALCULATE, SAMEPERIODLASTYEAR.
260 Deportes Funciones Inteligencia Tiempo I. Cálculo de diferencias entre periodos de tiempo. DAX: CALCULATE, SAMEPERIODLASTYEAR, PREVIOUSMONTH, DIVIDE, IF, HASONEVALUE, BLANK
261 Deportes Funciones Inteligencia Tiempo II. Importes acumulados mensuales y trimestrales tanto totales como porcentuales dentro de un año. DAX: TOTALMTD y TOTALQTD
262 Deportes Funciones Inteligencia Tiempo III. Vamos a trabajar con periodos de fechas personalizados, que en el tiempo no son coincidentes como la semana santa, navidad, carnavales, etc. DAX: CALCULATE., IF, HASONEVALUE, DIVIDE, BLANK, VALUE, MIN, DATESBETWEEN
280 FRUVE KPI. Aplicando los KPI y relacionando una tabla de objetivos al modelo de datos. DAX: CALCULATE., IF con AND, HASONEVALUE, DIVIDE, BLANK, TOTALYTD, Variables.

Parte V. Power BI: Visualizaciones, pasos básicos

Profesor: Jose Ignacio González Gómez

Ejercicios y Actividades del Alumno:

Fundamentos de Power BI Acceso a la carpeta de casos Esquema: Tema Power BI Bases

300a 1º informe básico en Power BI. Informe básico en Power BI sin modelo de datos ni medidas.Comenzando con Data Science y Business Intelligence con Power BI básico sin modelo de datos ni medidas.Creacion de nuestro primer Power BI, conectando con la fuente de datos. Obteniendo y visualizando datos. Convirtiendo rango de datos en tablas. Asignando o cambiando nombre a las tablas. Formato a las tablas. Formato condicional. Primer contacto con Power BI, principales paneles, elementos visuales, filtros, configuraciones basicas, etc. Visualizaciones básicas, visualizaciones de matriz y de graficos. Formato de visualizaciones. Flitros y Slicers conexión y formato básico
301b Vendedores y Presupuestos v1 Caso básico de Power BI primeras visualizaciones
301 Liena Blanca, Marron y PAE. Caso básico de Power BI primeras visualizaciones
302 Mercado del Video Juego.Caso básico de Power BI basado en el 204 Estudio de Mercado de Video Juegos
310 Recursos Humanos. Trabajando con campos fechas creacion de columna fecha de referencia, Edad de Referencia y Edad Actual. Uso de la opcion Columna Condicional procedemos a crear cuatro grupos de edad. Modelo de datos y relaciones simples. Tablas y graficos dinámicos basicos basados en modelo de datos. Trabajando con DAX, creacion de columnas y medidas básicas: Uso de COUNT, AVERAGE, IFlos KPI Variables.
311 Deuda de Clientes Creación de columnas y medidas básicas: Uso de SUM, IF, Year y separando columnas
332 Análisis del Presupuesto de Ventas de la empresa “Congelados 5 Mares (C5M)”. Caso Base
333 Puntos Vending Canarias en PBI Data Analytics (análisis de datos) de ventas y seguimiento de presupuesto Caso Base